보험 절세혜택 보장성 저축성 연금저축보험 세액공제 비과세 조건 (ft. 연말정산 준비)

보험도 오래 유지하면 세액공제 비과세 절세혜택이 많습니다. 보장성 저축성 연금저축보험 연말정산 준비 대비도 하실겸 본인 소유 보험에 대한 세액공제 비과세 세금혜택 조건에 대해 알아봅니다.

 

 

보험 절세 소액공제 비과세 혜택

 

 

보험은 기본적으로 장기 상품입니다. 따라서 유지가 쉽지 않습니다.하지만 오래 보험을 유지하면 혜택이 주어지는데 바로 절세 혜택입니다. 보험을 통한 세금 혜택은 세액공제와 비과세입니다. 이러한 세금혜택적인 부분도 알아두시면 연말 정산 및 보험 유지관리에 많은 도움이 되실 수 있습니다.

기본적으로 보장성 보험이냐 저축성 보험이냐에 따라 절세방법이 달라집니다. 보장성보험은 세액공제 그리고 저축성 보험은 환급금 차익에 대한 비과세 혜택이 있습니다. 연금보험의 경우 모두 저축성 보험이라고 보시면 됩니다.

 

■ 보험 종류별 세액공제 비과세 절세 혜택

 

보험종류	절세항목	적용조건
보장성보험	연말정산 세액공제	연간 100만원 한도 보험료 13.2% (단 장애인 전용은 16.5%)
연금저축보험		연간 400만원 한도 최대 16.5%
저축성 보험	보험차익 비과세	10년 이상 유지 월납 : 150만원 5년 이상 비월납 : 총 납입 보험료 1억 이상

 

 

 

 

 

보장성보험 세액공제

보장성 보험은 세액공제로 세금 혜택이 있으며 연간 100만원 한도내 보험료의 13.2% 이며 장애인 전용 보장성 보험일 경우 보험료의 16.5% 까지 세액공제가 됩니다.

보장성보험의 보험료 세액공제 요건은 소득세법 59.4 조항을 따릅니다.

 

■ 보장성 보험의 세액공제 요건

 

• 계약자 : 근로소득이 있는 본인 연소득 1백만원 이하 가족 등
• 피보험자: 소득세법 50조의 기본공제 대상자 (장애인 전용의 경우 대상자 중 장애인)
• 대상계약 : 자동차 상해 질병보험 생명보험 손해보험 수협 신협 새마을금고 공제 군인공제 교원공제등
• 대상계약 (장애인 전용) : 보험 계약 또는 납입 영수증에 장애인 전용 보장성보험으로 표기된것

 

배우자를 제외한 가족은 연령요건은 직계존속 만60세 이상 직계비속은 만20세 이하 조건 충족 필요합니다.

 

 

 

 

연금저축보험 세액공제

연금저축보험은 연간 400만원 한도 내 보험료의 최대 16.5% 의 세액공제가 있습니다. 연금저축의 세액공제 요건은 소득세법 20.3 및 시행령 47.2 조항을 따릅니다.

 

■ 연금저축보험의 세액공제 요건

 

• 계약자: 종합소득이 있는 거주자 또는 근로소득자중 연금저축계좌 가입자
• 납입기간: 납입기간 5년 이상일 것
• 인출조건: 55세 이후부터 연금으로 지급받을 것(연금 개시 후 추가납입 불가)

연금저축보험은 세액공제의 장점이 있지만 향후 연금수령 시에 세금이 부과되는데 최직연금의 연금소득과 합산한 연금소득액에 대해 과세됩니다.

 

 

 

 

저축성보험 비과세

저축성보험의 경우 보험차익에 대해 비과세 혜택이 있습니다. 보험차익이란 사고보험금을 제외한 총 환급금에서 총 납입 보험료를 제외한 것입니다.

저축성 보험의 비과세 요건은 소득세법 16조를 따릅니다.

 

■ 저축성보험의 비과세 요건

 

일시납 저축성 보험	월 접릭식 저축성 보험
보험계약 금액은 2억원 (2017.03.31 이전계약) 이하 또는 1억원 이하 (2017.04.01 이후 계약) 이하 일것 납입 기간은 만기일까지 10년 이상일 것	매월 납입 보험료가 150만원 이하일것 납입 기간은 만기일까지 10년 이상일 것 최초납입일부터 납입기간 5년 이상인 월 적립식 계약 최초납입일부터 매월 보험료가 균등하고 기본 보험료의 선납기간은 6개월 이내일것

 

 

이상으로 보험 절세혜택 보장성 저축성 연금저축보험 세액공제 비과세 조건 연말정산 준비에 대해 알아보았습니다.

 

 

 

 

 

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